Que faire des bons d’épargne de parents décédés ?
Si un copropriétaire ou un bénéficiaire survivant est nommé sur le bon d’épargne, le bon va directement à cette personne. Il ne fait pas partie de la succession de la personne décédée. Si vous êtes le copropriétaire désigné ou le bénéficiaire qui hérite de l'obligation, vous disposez de différentes options pourobligations papier EE ou I et obligations papier HH.
Obtenez une copie certifiée conforme du certificat de décès de toutes les personnes décédées dont le nom figure sur l'une des obligations. Demandez à chaque personne ayant droit à une obligation distribuée de remplir et de signer également les formulaires appropriés :S'ils veulent de l'argent pour leur caution : formulaire FS 1522. S'il s'agit d'une obligation EE ou I et qu'ils souhaitent la conserver : Formulaire FS 4000.
En général,des impôts sont dus sur les intérêts gagnés si vous êtes le seul propriétaire d'obligations ou si vous utilisez vos propres fonds pour acheter une obligation dont vous êtes copropriétaire avec quelqu'un d'autre. Si vous achetez une obligation mais qu’une autre personne est désignée comme son seul propriétaire, elle sera responsable des impôts dus.
Pour racheter vos bons d'épargne hérités, vous devrezcontacter l'institution financière qui détient les obligations. Vous devrez fournir un justificatif d'identité et l'acte de décès de l'obligataire. Une fois les obligations rachetées, vous recevrez un paiement correspondant à la valeur de l’obligation et aux intérêts gagnés.
- Votre statut de dépôt n'est pas un mariage séparé.
- Votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) pour 2022 est inférieur à 158 650 $ si vous êtes marié et déclarez conjointement et à 100 800 $ si vous êtes chef de famille.
- Le propriétaire de l'obligation est âgé d'au moins 24 ans avant la date d'émission de l'obligation.
Valeur nominale | Montant des achats | Valeur sur 30 ans (acheté en mai 1990) |
---|---|---|
Caution de 50 $ | 100 $ | 207,36 $ |
Caution de 100 $ | 200 $ | 414,72 $ |
Caution de 500 $ | 400 $ | 1 036,80 $ |
Caution de 1 000 $ | 800 $ | 2 073,60 $ |
Remarque : N'achetez pas d'obligations d'épargne auprès de quelqu'un d'autre ou sur un site d'enchères en ligne.Vous ne pouvez pas les encaisser. Vous ne pouvez encaisser que les obligations que vous possédez ou êtes copropriétaire, à moins que vous ne disposiez de preuves juridiques ou d'autres documents que nous acceptons démontrant que vous avez le droit d'encaisser l'obligation. Comment puis-je savoir combien vaut ma caution ?
Si l'exécuteur testamentaire n'inclut pas les intérêts avant le décès dans la déclaration finale du défunt, alorsle bénéficiairedoit de l'impôt fédéral sur le revenu sur tous les intérêts avant et après le décès à l'échéance ou au remboursem*nt de l'obligation, selon la première éventualité.
Alors quele Trésor ne vous pénalisera pas si vous détenez une obligation d'épargne américaine après sa date d'échéance, l’Internal Revenue Service le fera. Les intérêts accumulés sur la durée de vie d'une obligation d'épargne américaine doivent être déclarés sur votre formulaire 1040 pour l'année d'imposition au cours de laquelle vous remboursez l'obligation ou celle-ci atteint son échéance finale.
Les intérêts des obligations d’épargne sont soumis à l’impôt fédéral sur le revenu; cependant, l'imposition peut être différée jusqu'au rachat, à l'échéance finale ou à toute autre disposition imposable, selon la première éventualité. Vous avez également la possibilité de réclamer des intérêts chaque année aux fins de l’impôt fédéral sur le revenu.
Que faire après avoir hérité de 70 000 bons d'épargne ?
Les encaisser tous maintenant et gérer les impôtsest probablement une bonne voie à suivre. Commençons par ceux qui ont été délivrés en 1994 ou après, et qui ne comportent aucune pénalité. Les intérêts toucheraient vos impôts de 2024, qui devraient être déposés avant avril de l’année suivante.
Toutes les transactions que vous souhaitez effectuer avec les obligations EE doivent être effectuées par voie électronique. Cela commence par l'ouverture d'un compte TreasuryDirect sur TreasuryDirect.gov. Vous n'êtes pas obligé de transférer toutes les obligations papier EE sous forme électronique, maissi vous souhaitez changer de bénéficiaire ou effectuer tout autre changement, vous devez le faire.
En outre,les particuliers peuvent désigner eux-mêmes un mandataire pour encaisser les obligations en leur nom. Une procuration durable est requise.
Les intérêts sur les obligations EE ne sont pas imposés au fur et à mesure qu'ils s'accumulent, à moins que le propriétaire ne choisisse de les faire imposer annuellement.. Si un choix est fait, tous les intérêts courus antérieurement mais non imposés sont également déclarés au cours de l’année du choix. Dans la plupart des cas, ce choix n’est pas fait, de sorte que les détenteurs d’obligations bénéficient des avantages du report d’impôt.
Si vous encaissez une obligation d'épargne papier en l'envoyant par la poste à Treasury Retail Securities Services, nous vous envoyons un 1099 avant le 31 janvier de l'année suivante. (Vous pouvez nous appeler pour un double du relevé, si nécessaire, à partir du 15 février.)
Cela signifie quelorsque le bénéficiaire retire ces sommes des comptes, le bénéficiaire recevra un 1099 de la société administrant le plan et devra déclarer ce revenu dans sa déclaration de revenus (et devra payer des impôts sur le revenu sur la somme).
Les obligations d’épargne de série EE constituent un moyen à faible risque d’économiser de l’argent. Ils rapportent des intérêts régulièrement pendant 30 ans (ou jusqu'à ce que vous les encaissiez si vous le faites avant 30 ans).Pour les obligations EE que vous achetez maintenant, nous garantissons que la valeur de l'obligation doublera dans 20 ans., même s'il faut ajouter de l'argent à 20 ans pour y parvenir.
Après 20 ans, le Patriot Bond vaudra certainementau moins à sa valeur nominale. Ainsi, un Patriot Bond de 50 $, acheté pour 25 $, vaudra au moins 50 $ après 20 ans. Il peut continuer à produire des intérêts pendant encore 10 ans.
Si vous souhaitez obtenir la pleine valeur, vous devez détenir les obligations de série EE au moins jusqu'à l'échéance, et si vous en souhaitez davantage, vous pouvez les conserver jusqu'à 30 ans. Mais une fois 30 ans écoulés, c'est une bonne idée de les encaisser car vous n'en retirerez aucun avantage supplémentaire.
Pour les obligations pleinement arrivées à échéance et non remboursées,il n'existe aucun programme actif de la part du Bureau pour localiser les détenteurs d'obligations et leur verser le produit auquel ils ont droit. Traditionnellement, il appartenait au propriétaire enregistré de se rappeler de rembourser l'obligation arrivée à échéance des décennies après l'achat initial.
Puis-je encaisser un bon d'épargne au nom de mes parents ?
La personne dont le nom figure sur la caution est la seule à pouvoir l'encaisser.(à quelques exceptions près, auxquelles nous reviendrons sous peu).
Si vous disposez d'un bon d'épargne papier mais que votre banque ne peut pas l'encaisser,vous devrez l'échanger en ligne sur TreasuryDirect ou auprès d'une institution financière qui encaissera les obligations d'épargne pour les non-titulaires de compte.
Si vous encaissez une obligation d'épargne papier de 1 000 $ ou moins, vous aurez besoinFormulaire FS 1522 et une copie de votre permis de conduire, passeport, carte d'identité d'État ou carte d'identité militaire. Si le montant de la caution est supérieur à 1 000 $, vous devez faire certifier votre signature par un notaire ou un agent certificateur.
Ouvrez ou poursuivez votre déclaration, si ce n'est pas déjà fait. Sélectionnez Fédéral dans le menu de gauche, puis Salaires et revenus. Faites défiler jusqu'à Investissem*nts et épargne et sélectionnez Démarrer ou Revisiter à côté d'Intérêts sur 1099-INT. Répondez Oui sur l'écran suivant, puis suivez les instructions à l'écran pour saisir les informations de votre 1099-INT.
J'ai encaissé des obligations d'épargne de série E, de série EE et de série I. Comment déclarer les intérêts ? En général, vous devez déclarer les intérêts dans le revenu de l'année d'imposition au cours de laquelle vous avez racheté les obligations dans la mesure où vous n'avez pas inclus les intérêts dans le revenu d'une année d'imposition antérieure.
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